ПДС для пенсионеров

Программа долгосрочных сбережений (ПДС) помогает создавать накопления на собственное будущее, обеспечение детей, а также на случаи тяжёлых жизненных ситуаций. В отличие от многих других финансовых инструментов, ПДС позволяет получать дополнительное финансирование от государства. В статье рассматриваем, как работает программа долгосрочных сбережений и какие преимущества даёт людям пенсионного возраста.

Что такое программа долгосрочных сбережений

ПДС — программа формирования накоплений с государственным софинансированием. Она реализуется на базе негосударственных пенсионных фондов (НПФ). Клиент делает в них отчисления и через 15 лет забирает деньги с прибылью. В качестве взносов можно использовать в том числе пенсионные накопления.

Вот как работает программа долгосрочных сбережений:

1. Клиент отчисляет деньги на свой счёт в негосударственный пенсионный фонд.
2. Государство добавляет к этим отчислениям пропорциональное финансирование.
3. Пенсионный фонд инвестирует вложения, чтобы приумножить их.
4. По истечении 15 лет, НПФ возвращает вложения клиенту с прибылью.

Программа долгосрочных сбережений не заменяет пенсию, а выступает инструментом для формирования дополнительных накоплений.

Объём государственного софинансирования

Участие государства в ПДС зависит от дохода человека и размера взносов. Отчисления из бюджета происходят, только если клиент делает переводы в программу долгосрочных сбережений в объёме не менее 2 тыс. ₽ в год. Далее участие государства строится в зависимости среднемесячного дохода человека:

• Меньше 80 тыс. ₽. Бюджетные вложения будут равными клиентским. К каждому рублю, который зачисляет человек, государство тоже добавляет рубль.
• От 80 до 150 тыс. ₽. Из бюджета поступает один рубль на каждые два со стороны клиента.
• От 150 тыс. ₽. Государство вносит один рубль на каждые четыре от клиента.

Чем выше доход человека, тем меньше государственное участие. Максимальное финансирование из бюджета за год составляет 36 тыс. ₽.

Если человек обладает доходом в 50 тыс. ₽ и ежемесячно вносит по ПДС 4 тыс. ₽, к концу года общая сумма составит 48 тыс. ₽. Государство рассчитает прибавку по схеме 1:1, потому что порог дохода клиента не достигает 80 тыс. ₽. Но выплата из бюджета составит не 48 тыс. ₽, а только 36 тыс. ₽, потому что это максимальный объём софинансирования. В доходах учитываются все официальные поступления: пенсионные выплаты, зарплата, выручка от предпринимательской деятельности и прочее.

Можно оформить несколько договоров ПДС, но лимит для них будет общим. Доплата будет приходить на каждый из них, но прекратится, как только общий объём государственных взносов достигнет 36 тыс. ₽.

Условия участия в ПДС для пенсионеров

Программа долгосрочных сбережений доступна для любых лиц в возрасте от 18 лет. Участие пенсионеров по основным правилам ПДС не отличается от остальных вкладчиков. Но некоторые пенсионные фонды могут вводить дополнительные условия для них: например, невозможность вывода денег без потери начислений, если с начала участия в программе прошло меньше пяти лет. Есть вероятность, что такой подход станет общей практикой.

По условиям программы долгосрочных сбережений договоры заключают на 15 лет. В некоторых случаях средства можно вывести раньше без потерь. Кроме того, изначальные условия предполагают, что клиенты после определённого возраста (мужчины — с 60 лет, женщины — с 55 лет) могут получить накопления в любой момент. Такая особенность позволяют людям пенсионного возраста использовать ПДС как краткосрочный вклад.

Другая особенность для пенсионеров заключается в налоговых вычетах. Если у человека нет других доходов, кроме пенсии, он не сможет оформить вычет с суммы взносов.

Как подключиться к программе долгосрочных сбережений

Подключиться к программе долгосрочных сбережений можно с помощью Госуслуг:

1. Проверить статус аккаунта. Он должен быть подтверждённым. Чтобы получить такой статус, нужно внести актуальную информацию: паспортные данные, СНИЛС и номер телефона.
2. Найти услугу. Проще всего это сделать через строку поиска: в неё нужно внести «ПДС» или «Программа долгосрочных сбережений».
3. Выбрать пенсионный фонд. В сервисе будут отражены все пенсионные фонды, которые участвуют в программе долгосрочных сбережений.
4. Проверить личные данные. Они будут внесены автоматически, но могут содержать ошибки. Если информация окажется недостоверной, в услуге откажут.
5. Изучить условия программы. В конце нужно дать своё согласие.
6. Заключить договор. Подписать его можно онлайн.

При подписании договора подтверждение может быть организовано двумя разными способами. Это связано с особенностями работы конкретного НПФ. В более простом варианте подтверждение личности для подписи документов по программе долгосрочных сбережений происходит через СМС-код.

Иногда может потребоваться электронная подпись. В такой ситуации нужно выполнить следующие действия:

1. Скачать на телефон приложение «Госключ».
2. Войти в приложения с помощью аккаунта из Госуслуг.
3. Получить сертификат усиленной неквалифицированной электронной подписи.
4. Если потребуется — пройти дополнительную проверку личности с помощью фото.

После подписания договора информацию о нём можно найти на своей электронной почте или Госуслугах.

Когда можно забрать деньги из ПДС

Общие правила ПДС предусматривают возможность вывести средства вместе с накоплениями и государственным финансированием при выполнении одного из двух условий:

• с момента открытия счёта прошло 15 лет;
• владелец достиг установленного возраста: 60 лет — для мужчин, 55 лет — для женщин.

НПФ могут вводить дополнительные условия. Часто можно встретить ограничения для тех, кто заключил договор уже после 55–60 лет. Обычно это касается преждевременного вывода накоплений. Например, некоторые НПФ вводят запрет на снятие денег в течение пяти лет с момента заключения договора.

Если срок закончился или клиент достиг пенсионного возраста, необязательно получать накопления сразу. Их можно оставить на более продолжительный период, и они будут продолжать увеличиваться. Также средства можно передать по наследству прямо на счёте ПДС.

При снятии взносы возвращаются в полном объёме, но с инвестиционной прибыли придётся заплатить НДФЛ.

Что выбрать: ПДС или обычный вклад

Изначально ПДС задуман как долгосрочное средство формирования накоплений. Вклады делают на гораздо более краткие сроки. Из-за особых условий, которые предлагает программа долгосрочных сбережений для людей пенсионного возраста, её можно использовать практически тем же способом. Сравним эти инструменты.

Вот что характерно для вкладов:

• Краткие сроки. От нескольких месяцев до трёх лет.
• Предсказуемая доходность. Процент устанавливают заранее, и он сохраняется на весь срок договора. Даже если в условия договора входит возможность пополнения, доходность с каждым взносом можно рассчитать с абсолютной точностью.
• Прибыль только от банка. Государство не софинансирует вклады.
• Меньший размер страховки. Вклады на каждого человека застрахованы на сумму 1,4 млн ₽.
• Отсутствие прибыли при досрочном снятии. Клиент может снять деньги с вклада раньше окончания срока договора. В таких случаях банки обычно перерасчитывают прибыль по незначительному проценту, который ниже даже показателей инфляции.
• Невозможность продления. Срок договора по вкладу, как правило, нельзя продлить. Но можно получить деньги и открыть новый депозит.

Особенности ПДС:

• Долгосрочность. Стандартный срок — 15 лет.
• Точную доходность сложно предсказать. Известен только размер государственного финансирования. Но он может измениться вместе с доходом клиента. Инвестиционная прибыль зависит от успешности вложений со стороны НПФ. Точно предсказать её не может даже сам пенсионный фонд.
• Два источника увеличения накоплений. Одним выступают инвестиции НПФ, вторым — государство.
• Больший размер страховки. Накопления каждого клиента застрахованы на сумму в 2,8 млн ₽.
• Возможность сохранения прибыли при досрочном снятии. Эта опция доступна только в некоторых ситуациях, но, в отличие от вкладов, она всё же существует.
• Возможность продления. По истечении срока деньги можно оставить в программе. Накопления в таком случае продолжат расти.

Ещё одна особенность, которая характерна для ПДС: в некоторых ситуациях при досрочном снятии будет утеряно право на государственное финансирование. В таком случае при открытии нового счёта пополнять его придётся только собственными средствами.

Если я уже получаю пенсию, могу ли я рассчитывать на софинансирование от государства

Государственные отчисления происходят независимо от источника доходов клиента. Единственное значимое отличие при использовании пенсии в ПДС: с таких вложений невозможно получать налоговые вычеты.

Может ли пенсионер снять все деньги досрочно и без потерь

Возможность полного досрочного вывода денег не привязана к статусу пенсионера. По общим правилам это можно сделать при соблюдении следующих условий:

• владелец достиг установленного возраста: 55 лет — для женщин, 60 лет — для мужчин;
• при потере кормильца;
• при потребности в дорогостоящем лечении.

В первом случае счёт закрывают, в последних двух — нет. Можно продолжать пополнять его и получать софинансирование.

Если вывести накопления вне перечисленных условий, то по общим правилам можно забрать только свои взносы и инвестиционную прибыль. При этом НПФ устанавливают собственные правила возврата: например клиент получает не всю сумму, а только определённую долю от неё. В некоторых случаях прибыль с инвестиций к моменту вывода может оказаться достаточной, чтобы получить больше, чем было внесено.

При досрочном закрытии может быть важно, когда оформлен договор. Это актуально, если есть планы снова воспользоваться программой долгосрочных сбережений в будущем и получать софинансирование. Если счёт был открыт в прошлом году, то не стоит закрывать его после 1 апреля текущего, иначе право на отчисления из бюджета будет утрачено. При этом не имеет значения, в какой именно день предыдущего года был подписан договор. Последствия будут одинаковы.

Например, договор заключили в мае 2025 года, а накопления выведены в мае 2026 года. В таком случае при заключении нового договора государственное финансирование больше не будет действовать. Но если накопления выведены в марте 2026 года, то новые вложения будут софинансироваться из бюджета.

При заключении договора после достижения возраста для свободного вывода денег некоторые НПФ могут устанавливать дополнительные ограничения. Стоит внимательно изучать условия, чтобы правильно оценивать свои возможности.

Облагаются ли выплаты налогом

Выплаты по программе долгосрочных сбережений облагаются налогом, но только если их размер превышает 30 млн ₽. НДФЛ нужно заплатить с той части выплат, которая выходит за пределы лимита. На эту прибыль распространяется прогрессивная шкала:

• при сумме до 2,4 млн ₽ налог составит 13%;
• от 2,4 млн ₽ ставка НДФЛ будет 15%.

Например, клиент получил выплаты на 32 млн ₽. Чтобы выяснить размер налога, сначала нужно отнять 30 млн ₽ — необлагаемую НДФЛ часть. Остаётся 2 млн ₽, к которым нужно применить налоговую ставку в 13%, потому что сумма меньше 2,4 млн ₽. Для этого нужно умножить 2 на 0,13. Получится 260 тыс. ₽. Сумма, которую клиент получит на руки, составит 31 740 000 ₽.

Размер налога не зависит от количества договоров ПДС. Для расчёта используют совокупность всех выплат по всем договорам.

Могу ли я сменить НПФ, если меня перестанут устраивать условия или результаты

Сменить пенсионный фонд для ПДС можно, но перевод денег из предыдущего занимает значительное время. Для смены нужно подать заявление до 1 декабря текущего года. Перевод произойдёт через пять лет, до 31 марта.

Например, если подать заявление в сентябре 2026 года, перевод средств в новый пенсионный фонд произойдёт в промежутке между 1 января и 31 марта 2032 года. Всё это время можно пользоваться новым счётом, пополнять его и получить инвестиционную прибыль.

Если не уверены в выборе пенсионного фонда, можно заключить договоры с несколькими сразу. На них будут происходить отчисления из бюджета по программе долгосрочных сбережений. Но налоговые вычеты можно получать, только если одновременно действует не больше трёх договоров ПДС.